Що таке Home Renovation Tax Credit, і як його отримати?

Home Renovation Tax Credits - це податкові пільги, які дозволяють домовласникам відраховувати частину витрат на ремонт від суми податків, які вони зобов'язані сплатити. Ці кредити є чудовим способом зменшити вартість ремонтів, однак ви повинні відповідати конкретним вимогам прийнятності для отримання кредиту. В Канаді можна подавати заявки на федеральні податкові кредити, які діють по всій Канаді, а також на податкові кредити, специфічні для їхньої провінції.

Податкові кредити для кваліфікованих ремонтів допомагають компенсувати витрати на енергоефективні системи, модифікації доступності або екологічні установки. Ці стимули винагороджують домовласників, які інвестують в оновлення, що приносять користь як їхнім домогосподарствам, так і громадам. За допомогою ретельного планування ви можете перетворити витрати на ремонт у довгострокові заощадження.

Федеральні податкові кредити для домашніх ремонтів

Home Accessibility Tax Credit (HATC)

Home Accessibility Tax Credit доступний будь-якому домовласнику, який зробив ремонт, призначений для покращення життя будь-якої особи, що живе з інвалідністю. HATC дозволяє претензії до $10,000, і цей податковий кредит є невідшкодовуваним. З 2022 року максимальна сума витрат, придатна для податкового кредиту, становить $20,000, що дає податковий кредит до $3,000.

Критерії прийнятності для HATC включають:

  • Ремонт повинен мати кінцеву мету дозволити людині бути більш мобільною в їхньому домі
  • Ремонт повинен бути призначений для зменшення ризику шкоди для особи, про яку йде мова
  • Особа повинна бути або 65 років або старше, або бути прийнятною для податкового кредиту з інвалідності в будь-який час поточного податкового року

Кваліфіковані ремонти включають:

  • Поручні, балансові штанги
  • Нові замки дверей
  • Датчики руху освітлення
  • Зниження стільниць
  • Протиковзне підлогове покриття
  • Інфраструктура дотику та звільнення
  • Розширення дверей
  • Ліфти та пандуси для інвалідних візків

Multigenerational Home Renovation Tax Credit (MHRTC)

Multigenerational Home Renovation Tax Credit був введений у Бюджеті 2022 року і доступний для податкових декларацій 2023 року і надалі. Кредит доступний для ремонтів, зроблених у будинках для включення вторинного житла для старших або інвалідних членів сім'ї. Максимальна сума кредиту становить $7,500, що є 15% відшкодуванням до $50,000 витрат.

Щоб отримати відшкодування, ви повинні відповідати наступним критеріям:

  • Кваліфікована особа повинна бути 65 років або старше до кінця податкового року
  • АБО особа повинна бути 18 років або старше та прийнятна для Disability Tax Credit
  • Ремонт повинен створити вторинне житло в основному місці проживання
  • Витрати повинні бути понесені після 31 грудня 2022 року

Прийнятна особа може претендувати до $50,000 кваліфікованих витрат на один кваліфікований ремонт, що був завершений у податковому році. Коли витрати на ремонт поділяються між кількома особами, кредит може бути розділений між ними.

GST/HST Substantial Renovation Rebate

Програма відшкодування GST/HST New Housing Rebate також пропонує відшкодування на суттєві ремонти вашого основного місця проживання. Для того щоб ремонт кваліфікувався як "суттєвий", він повинен перевищувати 90% вашого дому. Є численні умови для відшкодування, такі як:

  • Дім повинен бути вашим основним місцем проживання або місцем проживання родича
  • Ремонт повинен перетворити принаймні 90% житлової площі
  • Максимальна сума відшкодування варіюється залежно від провінції

Провінційні та муніципальні програми в Альберті

Residential Access Modification Program (RAMP)

Residential Access Modification Program, також відомий як RAMP, надає гранти для допомоги домогосподарствам з низькими доходами в Альберті, які стикаються з проблемами мобільності, щоб змінити свої будинки відповідно до полегшення доступу та мобільності. Ті, хто прийнятний для RAMP, можуть отримати до $7,500 на рік і до $15,000 протягом 10-річного періоду пільг.

Критерії прийнятності для RAMP включають:

  • Бути громадянином Канади та жити в Альберті протягом послідовного періоду 90 днів
  • Мати карту здоров'я (карту догляду)
  • Відповідати критеріям програми для осіб, прикутих до інвалідного візка, незалежно від віку
  • Жити з прогресивним нейродегенеративним захворюванням
  • Відповідати керівним принципам доходу

Clean Energy Improvement Program (CEIP) - Калгарі

Clean Energy Improvement Program (CEIP) допомагає домовласникам оплачувати енергоефективні та відновлювані енергетичні оновлення. Він забезпечує гнучке фінансування, щоб вам не доводилося покривати повну вартість наперед. Ця програма керується Alberta Municipalities.

Ключові особливості CEIP включають:

  • Ви можете фінансувати до 100% витрат вашого проекту
  • Процентна ставка на 2025 рік становить 3,75%
  • У вас є до 20 років для погашення вашої позики CEIP
  • Ви можете отримати до 10% знижки від загальних витрат проекту як стимул
  • Платежі здійснюються через ваш рахунок податку на нерухомість

Щоб кваліфікуватися:

  • Ви повинні володіти малоповерховою житловою нерухомістю в Калгарі
  • Ви повинні відповідати всім вимогам, перерахованим у Положеннях та Умовах програми
  • Загальна вартість ваших оновлень повинна бути мінімум $3,000

Alberta Solar Investment Tax Credit

Федеральний Solar Investment Tax Credit (ITC) є стимулом федерального податку для ферм та комерційних власностей, що інвестують у рішення відновлюваної енергії, особливо сонячної. Надаючи 20%-30% податковий кредит на придатні витрати встановлення сонячних батарей, ITC робить сонячну енергію більш доступною та доступною для сільськогосподарського та бізнес-секторів Альберти.

Однак, важливо зазначити, що CT ITC доступний лише оподатковуваним канадським корпораціям та взаємним фондовим трастам, що працюють як REIT. На жаль, CT ITC не доступний для індивідуальних платників податків або домовласників.

Процес подачі заявки на Home Renovation Tax Credits

Документація та записи

Документація є критично важливою при претензіях на витрати під час подачі податків. Ви повинні вести детальні записи всіх витрат, пов'язаних з вашим кваліфікованим ремонтом, включаючи:

  • Рахунки та квитанції за матеріали
  • Рахунки за професійні послуги
  • Витрати на дозволи та плани
  • Витрати на оренду обладнання
  • Фотографії до та після ремонту

Самостійне виконання робіт vs найняті підрядники

Якщо ви виконуєте роботу з ремонту самостійно, кваліфіковані витрати включають витрати на будівельні матеріали, приладдя, оренду обладнання, будівельні плани та дозволи. Однак кваліфіковані витрати НЕ включають вартість вашої праці або інструментів.

Якщо член сім'ї виконує роботу або допомагає вам, витрати не прийнятні, якщо товари або послуги надаються особою, пов'язаною з кваліфікованою особою або прийнятною особою, за винятком випадків, коли ця особа зареєстрована для GST/HST.

Подача податкової декларації

Для претензії HATC ви повинні заповнити форму T1 General та Schedule 12. Оскільки це невідшкодовуваний податковий кредит, ви маєте право отримати 15% витрат на ремонт як зменшення ваших податків.

Для MHRTC кредит заявляється в рядку 45355 вашої податкової декларації. Оскільки цей податковий кредит є відшкодовуваним, ви отримаєте відшкодування, якщо кредит, який ви претендуєте, більше податків, які ви винні.

Спеціальні міркування для Калгарі

Комбінування програм

Домовласники в Калгарі можуть мати можливість комбінувати кілька програм для максимізації заощаджень. Наприклад, ви можете використовувати Canada Greener Homes Loan разом з CEIP для фінансування енергоефективних оновлень. Важливо перевірити з кожною програмою, чи дозволено комбінування.

Податки на нерухомість та CEIP

З CEIP платежі здійснюються через ваш рахунок податку на нерухомість, що може вплинути на ваші загальні податкові зобов'язання. Фінансування залишається з власністю - не з власником. Якщо ви продаєте свій дім, ви можете або погасити залишковий баланс без штрафу, або розкрити та передати баланс новому власнику.

Програми першого покупця житла

Калгарійці також можуть скористатися федеральними програмами першого покупця житла, включаючи:

  • Home Buyers' Amount: до $5,000 для перших покупців житла
  • Home Buyers' Plan (HBP): до $60,000 безподаткового вилучення з RRSP
  • First Home Savings Account (FHSA): до $40,000 безподаткових заощаджень

Практичні поради для максимізації пільг

Планування та час

Професійне керівництво забезпечує дотримання розвиваючихся податкових правил. Перші покупці та інвестори по-різному користуються відрахуваннями за ремонт. Комбінування кількох прийнятних проектів максимізує потенціал річних заощаджень.

Енергоефективні оновлення

Енергоефективні та доступності оновлення часто мають вищі рівні прийнятності. Calgary's Clean Energy Improvement Program особливо корисний для великих енергетичних проектів, оскільки він пропонує до 20 років фінансування з конкурентними ставками.

Професійна допомога

New Homes Alberta спеціалізується на керівництві покупців та інвесторів через ці можливості. Розуміння відрахувань витрат забезпечує розумніші фінансові рішення. Рекомендується зв'язатися з кваліфікованим податковим консультантом або бухгалтером для забезпечення правильного претендування на всі доступні кредити.

Поширені помилки, яких слід уникати

Неправильна категоризація ремонтів

Важливо розуміти, що не всі домашні покращення кваліфікуються для податкових кредитів. Певні ремонти та домашні ремонти не будуть прийнятними під цим податковим кредитом, такі як:

  • Ландшафтний дизайн або естетичні зміни
  • Оновлення приладів
  • Зміни ізоляції (за винятком енергоефективних програм)
  • Інвалідні візки та ходунки
  • Пожежні сигналізації та детектори чадного газу
  • Новий дах, вікна або підлогове покриття (за винятком доступних модифікацій)

Неправильне ведення записів

Без належної документації ваші претензії можуть бути відхилені. Зберігайте всі квитанції, контракти та фотографії вашого проекту ремонту. Для CEIP також потрібна оцінка EnerGuide до та після проекту.

Пропуск термінів

Кожна програма має свої специфічні терміни та вимоги. CEIP, наприклад, має обмежені періоди прийому заявок, і заявки приймаються в основному в порядку надходження. Важливо залишатися в курсі дат відкриття програм та мати готову документацію.

Home Renovation Tax Credits представляють значну можливість для домовласників Калгарі зменшити витрати на покращення будинку, підвищуючи доступність, енергоефективність та загальну вартість власності. Федеральні програми, такі як HATC та MHRTC, забезпечують суттєві податкові кредити для кваліфікованих ремонтів, тоді як місцеві ініціативи, такі як CEIP Калгарі, пропонують інноваційні варіанти фінансування для енергетичних оновлень. Ключ до успіху полягає в розумінні критеріїв прийнятності, правильному веденні записів та стратегічному плануванні ремонтів для максимізації доступних пільг. За допомогою ретельного планування та професійного керівництва домовласники можуть перетворити необхідні покращення будинку в цінні можливості заощадження податків, створюючи більш доступні та стійкі житлові простори для себе та своїх сімей.