Registered Education Savings Plan (RESP) — це спеціалізований інвестиційний рахунок, який дозволяє батькам, родичам і друзям відкладати кошти на майбутню освіту дитини з мінімальними податковими наслідками. У Калгарі, як і скрізь у Канаді, RESP став основним інструментом для планування фінансування post-secondary education — університету, коледжу, професійного чи технічного навчання. За допомогою RESP кошти ростуть податково відкладено (tax-deferred), а коли студент починає навчання, зняття капіталу та доходів оподатковуються на рівні самого студента, який, як правило, має нижчий дохід і платить мінімальний податок або взагалі звільнений від нього.
Головна перевага RESP полягає не лише в податковому захисті інвестицій, а й у щедрій підтримці федерального уряду через два ключові гранти: Canada Education Savings Grant (CESG) і Canada Learning Bond (CLB). Для багатьох родин у Калгарі ці гранти перетворюють навіть невеликі щомісячні заощадження на значний фонд для освіти через кілька років.
Canada Education Savings Grant (CESG)
CESG є основним джерелом державної підтримки RESP і складається з двох рівнів:
-
Базовий CESG
Кожного року уряд доплачує 20 % від вашого особистого внеску до RESP, до максимальної суми гранту $500. Щоб отримати повний базовий грант у $500, ви маєте внести $2 500 протягом року. Цей базовий CESG доступний незалежно від сімейного доходу, і ви можете отримувати його доки загальний розмір грантів не досягне lifetime cap у $7 200 на кожну дитину. -
Додатковий CESG
Сім’ї з нижчим і середнім доходом мають право на додатковий CESG у розмірі ще 10 % або 20 % від внеску, залежно від величини річного доходу. Для родин з доходом до приблизно $55 000 щороку цей додатковий грант становить 20 % внеску (ще до $1 000 на рік), а для доходів між $55 000 і $95 000 — 10 % (до $500 додатково). Ці додаткові виплати також враховуються у межах lifetime cap у $7 200.
CESG надає родинам потужний стимул відкривати і регулярно поповнювати RESP з раннього дитинства. Навіть якщо батьки мають обмежені ресурси і можуть відкладати лише $50–$100 на місяць, урядова доплата робить ці зусилля значно ефективнішими. Наприклад, якщо ви щомісяця відкладаєте $100 для дитини, за рік цей внесок становитиме $1 200, а базовий CESG додасть до фондy ще $240. Якщо родина відповідає критеріям додаткового CESG 20 %, ще $240 надійде від уряду — сукупно до $480 додаткових коштів.
Canada Learning Bond (CLB)
Canada Learning Bond — це ще один механізм підтримки, націлений перш за все на родини з низьким доходом. CLB надає кошти навіть тим сім’ям, які не мають можливості робити власних внесків до RESP. Основні характеристики CLB:
- Початковий платіж $500 автоматично зараховується до RESP дитини, якщо сім’я відповідає критеріям (особистий доход батьків не перевищує приблизно $50 000) і реєструє RESP до досягнення дитиною віку 18 місяців.
- Додаткові щорічні виплати $100 надходять кожного року до 15-річчя дитини, якщо сім’я продовжує відповідати критеріям доходу. Максимальна сума CLB за весь період становить $2 000 на одну дитину.
CLB є повністю незалежним від будь-яких особистих внесків: навіть якщо сім’я не вносить жодного центу, уряд все одно надсилає цей bond у RESP. Це дозволяє родинам з обмеженим бюджетом розпочати накопичення на освіту дитини, отримавши принаймні $500 на початку та $100 щороку.
Приклад впливу грантів на заощадження
Уявімо молоду родину в Калгарі, дохід якої дозволяє отримати максимальний CESG, але вони мають помірні витрати й можуть відкладати лише $150 на місяць. На RESP своєї однорічної доньки вони вносять $1 800 протягом року ($150×12). У відповідь уряд додає базовий CESG 20 %, тобто $360, а для сім’ї з доходом до threshold також додатковий CESG 20 % ще $360 — всього $720 держгрантів. Якщо родина отримує CLB, RESP поповнюється ще початковим $500. До кінця року фонд освіти дитини зростає на $1 800 власних коштів та $1 220 від уряду, загалом $3 020. Через 17 років, коли дитина вступатиме до університету, цей баланс, при середній консервативній річній прибутковості 4 %, перетвориться приблизно на $10 000 власних вкладів і близько $17 000 урядової підтримки, плюс зростання цих сум — значний стартовий капітал для оплати навчання.
Управління RESP у Калгарі
У Калгарі RESP можна відкрити в будь-якому великому банку (TD, RBC, Scotiabank, CIBC, BMO), у місцевих кредитних спілках (Servus Credit Union) або онлайн-брокерах (Wealthsimple, Questrade). При виборі фінансової установи зверніть увагу на:
- Комісії за управління (MER) у взаємних фондах або ETFs, якщо ви інвестуєте в них через RESP. Низькі MER допоможуть зберегти більше зростання капіталу.
- Мінімальні суми внесків та будь-які комісії за відкриття рахунку. Деякі установи не вимагають мінімальних внесків, інші можуть стягувати щомісячні комісії, якщо баланс занадто малий.
- Можливість автоматичних внесків — це зручно, щоб не забувати про регулярне поповнення RESP та забезпечити безперервний потік CESG і CLB.
- Наявність додаткових освітніх послуг — деякі банки надають консультації з планування освіти та онлайн-калькулятори RESP.
Важливі нюанси та поради
- Почніть якнайраніше. CESG та CLB максимально ефективні, коли RESP відкривається відразу після народження або протягом перших 18 місяців. Більше податкових грантів і довше зростання капіталу — це значно нижче витрат на навчання.
- Використовуйте весь ліміт CESG. Якщо річний грант $500 лишається невикористаним, ви втрачаєте його назавжди. Плануйте внески так, щоб отримувати максимальний базовий CESG щороку.
- Не впадайте в ідеалізм. Навіть якщо ви не можете відкладати великі суми, отримання CLB у $500 і базового CESG у $360 (20 % від $1 800 внеску) щороку — це вже суттєве підкріплення. Кожен внесок має значення.
- Слідкуйте за строками і віком. FHSA або HBP мають свої ліміти та терміни, але RESP має довгий строк життя — до 36 років дитини. Ви маєте гнучкість у виборі моменту зняття коштів для навчання.
- Співпрацюйте з фінансовим радником. Для сімей з кількома дітьми та складними бюджетами консультація дозволить оптимізувати внески, отримати всі можливі гранти та зменшити фінансове навантаження під час навчання.
Висновок
RESP — це унікальний інструмент для мешканців Калгарі, який поєднує податково-відкладене зростання, державні гранти CESG і CLB та гнучкість зняття коштів для оплати post-secondary education. За допомогою RESP навіть скромні регулярні внески перетворюються на потужний освітній фонд через силу складних відсотків і державної підтримки. Для кожної сім’ї в Калгарі, яка мріє про університет або коледж для своєї дитини, RESP та пов’язані з ним гранти можуть стати вирішальними в досягненні цієї мрії без непомірного боргу і фінансового стресу.