Що робити, якщо ви отримали повідомлення про борг від CRA?

Отримання повідомлення про борг від Canada Revenue Agency (CRA) — дуже серйозна ситуація, яка вимагає негайних і продуманих дій.
Головне правило: не ігноруйте цю кореспонденцію. У CRA набагато ширші повноваження, ніж у банків чи приватних кредиторів — агентство може арештовувати зарплату, блокувати банківські рахунки, накладати арешт на майно навіть без рішення суду.

Швидкі, організовані дії дають шанс уникнути найбільш болючих наслідків — замороження рахунків, арештів і тиску. Далі — покроковий алгоритм із реальними інструментами, що відомі в Калгарі.

Розуміння видів повідомлень від CRA

Notice of Assessment (NOA):

• Стандартне повідомлення після подання декларації.
• Містить результат обробки: до сплати, до повернення або “0”.
• Не означає проблему з боргом (це “квитанція” про прийом декларації).

Notice of Collection:

Автобусні подорожі та індивідуальні тури в Канадські Скелясті гори!

• Надсилається лише боржникам, які проігнорували попередні нагадування.
• Дає CRA підставу для примусових заходів стягнення.
• Вимагає ваших негайних дій!

Типова шкала часу:

• Day 0: отримали NOA
• Days 1-90: “захищений” період — CRA не має права стягувати борг примусово
• Day 91+: можливі колекційні заходи аж до арештів (виняток — ви подали Notice of Objection)

Перші кроки після отримання повідомлення

1. Негайно зв’яжіться з CRA

   • Особисті податки: 1-800-959-8281
   • Бізнес-податки: 1-800-959-5525
   • Якщо у листі є контакти конкретного офіцера — телефонуйте саме йому
   • Години праці: Пн–Пт 8:00–20:00, Сб 9:00–17:00

   До дзвінка підготуйте:

   • Ваш SIN або Business Number
   • Повне ім’я, дату народження, адресу
   • Notice of Assessment (паперовий чи в електронному My Account)
   • Майте під рукою фінансову інформацію

2. Оцініть свою фінансову ситуацію

   • Складіть детальний список доходів/витрат (шаблон: "Monthly Net Income and Expense Worksheet" від CRA)
   • Порахуйте — скільки реально можете платити щомісяця

3. Скоротіть витрати

   
   Ваш надійний рієлтор у Калгарі — Анна Гоголь
   • Тимчасово відмовтесь від непотрібних підписок
   • Перегляньте витрати на розваги чи харчування поза домом
   • Подумайте, чи є сенс використати частину заощаджень (бо відсотки CRA заборгованості можуть бути вищі, ніж прибуток у TFSA тощо)

Варіанти вирішення питання боргу

A. Payment Arrangements (угоди про розстрочку):

• Це неформальний договір із CRA про чіткий графік часткових виплат.
• Як домовитись:
  • Через My Account/MBA — обирайте розділ “Pay by pre-authorized debit”
  • Телефоном: TeleArrangement Service (1-866-256-1147) або Debt Management Call Centre (1-888-863-8657)
• CRA очікує сплати за 12–18 місяців, але іноді погоджується на трохи довші строки
• Часто просять надати фінансові дані, банківські виписки

Поради:

• Не пропонуйте нереалістичні розміри виплат!
• Всі декларації повинні бути подані — навіть із прострочкою
• Завжди фіксуйте (скорочено) всі домовленості у письмі/електронці

B. Taxpayer Relief Application (форма RC4288):

• Можна подати для скасування штрафів/відсотків, якщо заборгованість виникла через:
  • Серйозне захворювання в сім’ї, нещасний випадок, смерть
  • Природну катастрофу
  • Суттєві фінансові труднощі
  • Помилку, або затримку з боку CRA
• Потрібно:
  • Заповнити й подати RC4288
  • Додати медичні довідки, фінансові виписки, листи від CRA
  • Усе це — не пізніше 10 років з року виникнення боргу

C. Notice of Objection (оскарження суми боргу):

Астропсихолог

• Подайте оскарження, якщо CRA неправильно порахувала, не врахувала витрати, або ви не згодні із штрафами
• 90 днів з дати NOA — суворий строк!
• Подається через My Account/MBA, або папером (форма T400A)
• До листа-доказів долучайте:
  • Аргументи й факти
  • Всі підтверджуючі документи
  • Посилання на закони/норми (optional)

Що може зробити CRA при несплаті

• Wage garnishment (арешт зарплати):

  • До 50% чистої зарплати (найманий працівник)
  • До 100% доходу (самозайнятий/підрядник)
  • В Альберті діє захист: перші $800/міс не забирають, йде збільшення захисту на утриманців

• Bank account freeze (замороження рахунків):

  • CRA надсилає банку "Requirement to Pay" — рахунок блокується без попередження
  • Всі кошти можуть бути списані на погашення боргу

• Арешт майна, дебіторських рахунків:

  • Клієнти зобов’язані платити не вам, а CRA
  • CRA може виставити позов на арешт і продаж майна

Як терміново захиститись від стягнення

• Notice of Intention (NOI) to Make a Proposal:

  
  АМ Голдсміт
  • Для серйозних фінансових труднощів — звертаєтесь до Licensed Insolvency Trustee (LIT)
  • Всі стягнення CRA заморожуються (юридичний stay of proceedings)
  • Час на реструктуризацію
  • Не банкрутство, але відповідальний крок!

• Orderly Payment of Debts (OPD) — тільки в Альберті:

  • Консолідація всіх боргів, включно із податковими
  • Зупинка відсотків/стягнення, план погашення до 5 років
  • Доступно через Money Mentors, інші агентства

Практична організація та локальні ресурси

• Зберігайте всі записи: копії листів, номери платіжних квитанцій, імена агентів, дати розмов
• Local допомога:
  • Calgary Legal Guidance
  • Волонтерські податкові клініки (SAITSA, студенти UCalgary, Carya Calgary)
  • Licensed Insolvency Trustees — у випадках, коли ситуація зовсім складна

Помилки, яких слід уникати

• Не реагувати (“страусова політика”)
• Відкладати оскарження до останнього дня (чи пізніше)
• Обіцяти більше, ніж реально сплатити
• Не підтверджувати слова паперами
• Ігнорувати телефон та листи від CRA

Висновки та дієві рекомендації

• Дійте одразу — навіть якщо сума боргу шокує.
• Домовляйтесь про платежі — або через My Account, або телефоном/листи.
• Використовуйте механізми пом’якшення та оскарження — ймовірно, щось із боргу можна скасувати.
• Фіксуйте все — часто бюрократія вирішується на користь організованого платника.
• Не соромтесь шукати допомогу — податкові консультанти, LIT та безкоштовні клініки в Калгарі завжди допоможуть розібратись.

Отримання повідомлення про борг — це ще не кінець фінансової історії, а шанс вирішити все швидко і без втрат!